غسيل الأموال هو عملية جعل الأموال التي تم الحصول عليها بشكل غير قانوني تبدو شرعية، مما يشكل مخاطر كبيرة على سلامة النظم المالية في جميع أنحاء العالم. في الإمارات العربية المتحدة، كان مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب من أولويات منطقة الخليج، مما أدى إلى تنفيذ إرشادات شاملة لمكافحة غسيل الأموال. اعتبارًا من عام 2025، يجب على الشركات العاملة في الإمارات تخطي مشهد تنظيمي متطور مصمم ليتماشى مع المعايير الدولية ويحمي سمعة البلاد المالية.
فهم إطار مكافحة غسيل الأموال في الإمارات
تكرس التزام الإمارات بمكافحة غسيل الأموال في المرسوم القانوني الاتحادي رقم (20) لعام 2018 بشأن مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب والمنظمات غير القانونية. يضع هذا القانون الإطار القانوني الأساسي لجهود مكافحة غسيل الأموال في البلاد، ويحدد مسؤوليات مختلف الكيانات والعقوبات على عدم الامتثال.
في عام 2024، قدم مجلس الوزراء الإماراتي تعديلات لتعزيز هذا الإطار بشكل أكبر. وقد وسعت هذه التعديلات نطاق العقوبات المفروضة على الكيانات المنظمة، خاصة فيما يتعلق بملاءمة السياسات والإجراءات لمكافحة غسيل الأموال. على سبيل المثال، فرض بنك الإمارات العربية المتحدة المركزي عقوبة مالية بقيمة 5.8 مليون درهم إماراتي (ما يعادل حوالي 1.6 مليون دولار أمريكي) على أحد البنوك المحلية نظرًا لانتهاكاته لقوانين مكافحة غسيل الأموال، مما يلقي الضوء على الجدية التي يتم بها إنفاذ هذه اللوائح.
المكونات الرئيسية للامتثال لمكافحة غسيل الأموال للشركات
تخضع الشركات في الإمارات، وخاصة تلك التي تصنف على أنها شركات ومهن غير مالية محددة (DNFBPs)، لالتزامات صارمة لمكافحة غسيل الأموال. تشمل DNFBPs قطاعات مثل الوسطاء العقاريين وتجار المعادن والأحجار الثمينة والمراجعين والمحاسبين ومقدمي الخدمات التجارية. تشرف وزارة الاقتصاد على الامتثال لهذه الكيانات لضمان الالتزام بلوائح مكافحة غسيل الأموال.
تشمل العناصر الأساسية للامتثال لمكافحة غسيل الأموال للشركات:
التحقق الدقيق من العملاء (CDD): التنفيذ الإجراءات الفعالة للتحقق من هوية العملاء وفهم طبيعة أعمالهم وتقييم المخاطر المحتملة المرتبطة بغسيل الأموال أو تمويل الإرهاب.
الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة (STR): إنشاء آليات للكشف عن المعاملات التي تثير الشكوك حول أنشطة غير مشروعة والإبلاغ عنها إلى وحدة المعلومات المالية (FIU) من خلال بوابة goAML.
حفظ السجلات: الاحتفاظ بسجلات مفصلة للمعاملات ومعلومات العملاء والتقارير لفترة زمنية لا تقل عن تلك المنصوص عليها في القانون، وضمان أن تكون هذه السجلات متاحة بسهولة للسلطات التنظيمية عند الحاجة.
الضوابط الداخلية والتدريب: تطوير سياسات وإجراءات وضوابط داخلية لتخفيف مخاطر غسيل الأموال، إلى جانب برامج تدريبية منتظمة لتثقيف الموظفين حول دورهم ومسؤولياتهم في منع غسيل الأموال.
التطورات الأخيرة وإجراءات التنفيذ
قاد التزام الإمارات القوي بتعزيز نظامها لمكافحة غسيل الأموال إلى عدة تطورات ملحوظة:
التعاون الدولي: في عام 2023، وقعت الإمارات 45 اتفاقية للمساعدة القانونية المتبادلة، مع خطط لإقامة المزيد في 2024 و2025. تسهل هذه الاتفاقيات التعاون عبر الحدود في مكافحة الجرائم المالية.
مصادرة الأصول: بين مارس ويوليو 2023، صادرت الإمارات أصولاً تزيد قيمتها عن 1.309 مليار درهم إماراتي مرتبطة بأنشطة مكافحة غسيل الأموال، مما يظهر موقفها الاستباقي في تعطيل التدفقات المالية غير المشروعة.
معدلات الإدانة: أفاد المكتب التنفيذي لمكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب عن معدل إدانة بنسبة 92.1% خلال الفترة نفسها، مما يعكس فعالية إجراءات التنفيذ.
الإجراءات التنظيمية: ألغت وزارة الاقتصاد تراخيص 32 تاجر معادن ثمينة لعدة إخفاقات في مكافحة غسيل الأموال، مما يدل على النهج غير المتسامح مع عدم الامتثال.
التطلع إلى الأمام: الاستعداد لتقييم FATF لعام 2025
تعتزم مجموعة العمل المالي (FATF)، وهي منظمة حكومية دولية تحدد المعايير العالمية لمكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب، إجراء التقييم المتبادل للإمارات للفترة بين 2025 و2027. سيقيّم هذا التقييم فعالية تدابير الإمارات لمكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب ومدى توافقها مع المعايير الدولية.
توقعًا لهذا التقييم، يجب على الشركات في الإمارات:
تعزيز برامج الامتثال: مراجعة وتحديث سياسات وإجراءات مكافحة غسيل الأموال بانتظام لضمان تحقيق متطلبات التنظيم والتحقق من المخاطر الناشئة بشكل فعال.
الاستثمار في التكنولوجيا: الاستفادة من التقنيات المتقدمة، مثل الذكاء الاصطناعي وتعلم الآلة، لتحسين الكشف عن الأنشطة المشبوهة وتبسيط عمليات الامتثال.
تعزيز ثقافة الامتثال: تعزيز ثقافة الامتثال داخل المنظمة من خلال التأكد من أن القيادة تحدد النبرة وأن الموظفين في جميع المستويات يفهمون أهمية تدابير مكافحة غسيل الأموال.
الانخراط في التدريب المستمر: تقديم تدريب مستمر للموظفين لإبقائهم على اطلاع بأحدث الاتجاهات والأنماط والتوقعات التنظيمية في مكافحة غسيل الأموال.
الأصل والخاتمة
يعكس إطار مكافحة غسيل الأموال القوي والمتطور في الإمارات التزامها بالحفاظ على بيئة مالية آمنة وشفافة. بالنسبة للشركات العاملة داخل البلاد، فإن الالتزام بهذه الإرشادات ليس مجرد التزام قانوني، ولكنه أيضًا جزء حيوي من الممارسات التجارية الأخلاقية والمستدامة. مع اقتراب تقييم FATF لعام 2025، من الضروري أن تقوم الشركات بتعزيز برامج الامتثال لمكافحة غسيل الأموال بشكل استباقي، وبالتالي تعزيز جهود الإمارات لمكافحة الجرائم المالية والحفاظ على سمعتها باعتبارها محوراً مالياً عالمياً موثوقًا به.
